ينظر المتطلب العام إلى المراكز والنقد والنشاط. اختيار المستلمين من الصفقات الجديدة فقط قد يستبعد حسابات ينبغي فحصها.

01 · وقائع موثقة

ما يثبته المصدر الأولي

تطلب القاعدة 2231 عادة كشوفا مرة على الأقل كل ربع تقويمي للحسابات التي امتلكت أوراقا أو نقدا أو نشاطا منذ الكشف السابق. FINRA Rule 2231 — Customer Account Statements ↗

يوجد استثناء DVP/RVP بشروط. والتسمية الداخلية غير نشط لا تشكل وحدها أحد تلك الشروط المنصوص عليها. FINRA Rule 2231 — Customer Account Statements ↗

02 · تحليل WFN

ما يتغير في التحليل

مثال WFN: قد يحتفظ حساب برصيد نقدي طوال الربع دون إرسال أمر. تقرير يعتمد على صفقات جديدة فقط لن يلتقط هذه الحالة.

طابق المستلمين مع المراكز والأرصدة والنشاط. تجيب المصادر عن أجزاء مختلفة من معيار الاختيار، ولذلك قد لا تكفي قائمة معاملات واحدة.

03 · نقاط للمراجعة

ما يجب التحقق منه قبل الاستنتاج

احفظ مجموعة الحسابات وبرر الاستثناءات بشروط محددة. يستطيع المراجع بذلك تفسير الإدراج والاستبعاد دون الاعتماد على وسوم داخلية غير رسمية.

اقرأ متطلبات المحتوى والنطاق كاملة. الكشف لا يحل محل تأكيد تنفيذ أمر معين؛ والمقال يتناول التسليم الدوري دون حسم خلاف فردي حول رصيد.